Înființarea Instituțiilor Financiare Nebancare (IFN) în România

Instituțiile financiare nebancare (IFN-urile) sunt entități autorizate să desfășoare activități de creditare diverse sub supravegherea Băncii Naționale a României, având potențialul unor marje de profit semnificative și al unei scalări rapide în contextul legislației europene. Având în vedere reglementările stricte, cerințele prudențiale complexe și necesitatea cooperării constante cu BNR, înființarea și gestionarea activității unui IFN presupune o abordare juridică riguroasă, un plan bine definit și consultanță juridică specializată.

Preliminar, pentru înființarea unui IFN este necesară îndeplinirea cumulativă a unor condiții referitoare la membrii din conducerea instituției financiare nebancare, precum și la forma juridică și capitalul acesteia, după cum urmează:

• conducerea IFN-ului trebuie realizată de cel puțin două persoane, fiecare cu reputație profesională impecabilă și experiență profesională relevantă în domeniul financiar; acestea nu pot ocupa funcții de conducere în alte IFN-uri sau societăți din afara grupului,
• IFN-ul se constituie obligatoriu ca societate pe acțiuni (S.A.), în condițiile Legii nr. 31/1990,
• capitalul social al IFN-ului trebuie să fie vărsat integral la data autorizării și să fie în cuantum minim de (i) 200.000 EUR pentru activități generale de creditare sau (ii) 3.000.000 EUR pentru acordarea de credite ipotecare,
• IFN-ul trebuie să dispună de norme interne aplicabile procedurilor de creditare, în conformitate cu regulile unei practici financiare prudente şi sănătoase.

Activitatea unui IFN poate fi inițiată exclusiv ulterior înscrierii în Registrul General IFN ținut de Banca Națională a României, procedură care presupune întocmirea și depunerea la BNR a documentației apte să dovedească îndeplinirea condițiilor de înființare și funcționare descrise anterior – concret, suplimentar față de documentația corporativă, BNR va avea în vedere conformitatea normelor interne cu cerințele prudențiale în vigoare și va evalua reputația și experiența conducătorilor pe baza cazierului judiciar, a istoricului profesional, a experienței manageriale și a eventualelor sancțiuni anterioare.

Ulterior înscrierii în Registrul General și în funcție de dispozițiile cuprinse în actul constitutiv, instituția financiară nebancară poate desfășura multiple activități de creditare, respectiv:

• acordare de credite, incluzând, fără a se limita la: credite de consum, credite ipotecare, credite imobiliare, microcredite, finanţarea tranzacţiilor comerciale, operaţiuni de factoring, scontare, forfetare,
• leasing financiar,
• emitere de garanţii, asumare de angajamente de garantare, asumare de angajamente de finanţare,
• acordare de credite cu primire de bunuri în gaj, respectiv amanetare prin case de amanet,
• acordare de credite către membrii asociaţiilor fără scop patrimonial organizate pe baza liberului consimţământ al salariaţilor / pensionarilor, în vederea sprijinirii prin împrumuturi financiare a membrilor lor de către aceste entităţi, organizate sub forma juridică a caselor de ajutor reciproc,
• alte forme de finanţare de natura creditului,
• operaţiuni în mandat şi poate presta servicii de consultanţă.

IFN-urile au obligația efectuării de raportări periodice către Banca Națională a României și, în funcție de evoluția și volumul activității, pot fi supuse înscrierii în Registrul Special IFN ținut de BNR. Astfel, profitabilitatea activităților de creditare se corelează cu necesitatea conformării la un cadru legislativ riguros și marcat de sancțiuni și riscuri juridice semnificative. În aceste condiții, subsecvent înființării, este esențială elaborarea de politici și mecanisme clare și comprehensive privind desfășurarea activităților de creditare și raportare, dar și a unei documentații specifice (e.g. contracte de credit si alte documente juridice necesare funcționării) bine puse la punct.

Avocații Munteanu Law Office asistă clienți din sectorul financiar atât în etapele preliminare de înființare și autorizare, cât și în ceea ce privește necesitățile juridice curente specifice activităților de creditare, inclusiv în materia obligațiilor de raportare și cooperare cu Banca Națională a României.